L/C là thư tín dụng được ngân hàng phát hành theo yêu cầu của người nhập khẩu, cam kết sẽ thanh toán đầy đủ một khoản tiền nhất định cho cho người xuất khẩu trong thời gian nhất định. Để biết chi tiết hơn về L/C là gì?, hãy theo dõi ngay bài viết sau đây của Vận chuyển Phước An chúng tôi.
L/C là gì?
L/C là viết tắt bởi cụm từ Letter of Credit hay còn gọi là thư tín dụng do ngân hàng phát hành theo yêu cầu của người nhập khẩu, cam kết sẽ thanh toán một khoản tiền nhất định cho bên xuất khẩu trong một khoản thời gian nhất định, nếu người bán cung cấp cho ngân hàng bộ chứng từ hợp lệ theo quy định trong L/C.
Nói một cách đơn giản, L/C là thư cam kết của ngân hàng về việc người nhập khẩu sẽ trả tiền cho người xuất khẩu. Phương thức thanh toán này sẽ giúp cho hai bên có thể yên tâm hơn về quyền lợi của mình vì thông thường các doanh nghiệp ký kết hợp đồng có trụ sở khác nhau ở nhiều quốc gia nên các bên vẫn chưa có sự tin tưởng lẫn nhau.
Có mấy loại L/C hiện nay?
Hiện nay có 4 loại thư tín dụng L/C được sử dụng phổ biến. Vậy 4 loại thư tín dụng L/C là gì? bao gồm:
Thư tín dụng huỷ ngang – Revocable L/C
Là loại thư tín dụng sau khi được mở thì người nhập khẩu có thể sửa đổi, bổ sung, huỷ bỏ bất cứ lúc nào mà không cần báo trước với người hưởng lợi L/C.
Thư tín dụng không thể huỷ ngang – Irrevocable L/C
Đây là thư tín dụng sau khi được mở, việc sửa đổi, bổ sung chỉ được ngân hàng tiến hành theo thoả thuận của các bên có liên quan. Đây là thư tín dụng được sử dụng phổ biến nhất.
Thư tín dụng thanh toán ngay
Là loại thư tín dụng đơn giản nhất. Việc thanh toán cho người thụ hưởng sẽ được ngân hàng thực hiện ngay trên cơ sở bộ chứng từ được nộp và đã được kiểm tra.
Thư tín dụng thanh toán có thời hạn
Đây là loại thư tín dụng mà ngân hàng sẽ thanh toán cho người thụ hưởng khi hết thời gian nhất định, thông thường là sau ngày vận chuyển.
Ngoài ra, còn rất nhiều loại thư tín dụng khác như:
| Confirmed L/C | Thư tín dụng có xác nhận |
| Transferable L/C | Thư tín dụng chuyển nhượng |
| Back to Back L//C | Thư tín dụng giáp lưng |
| Revolving Letter of Credit L/C | Thư tín dụng tuần hoàn |
| Reciprocal L/C | Thư tín dụng đối ứng |
| Standby Letter of Credit L/C | Thư tín dụng dự phòng |
| Red Clause L/C | Thư tín dụng có điều khoản đỏ |
Đặc điểm của thư tín dụng L/C là gì?
- L/C là một giao dịch kinh tế giữa ngân hàng phát hành L/C và bên xuất khẩu. Mọi yêu cầu của người nhập khẩu sẽ do người phát hành đại diện.
- Thư tín dụng L/C độc lập với hợp đồng mua bán, thể hiện cam kết thanh toán của ngân hàng phát hành với người thụ hưởng khi chứng từ được nộp phù hợp. L/C được hình thành trên cơ sở hợp đồng nhưng sau đó hoàn toàn độc lạo với hợp đồng này.
- L/C chỉ giao dịch bằng chứng từ và thanh toán căn cứ vào chứng từ. Ngân hàng phát hành sẽ dựa vào chứng từ mà bên xuất khẩu cung cấp có phù hợp với điều khoản trong L/C. Nếu phù hợp sẽ tiến hành thanh toán vô điều kiện.
- L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của chứng từ và bộ chứng từ phải tuân thủ chặt chẽ các điều khoản của L/C gồm số lượng, số loại, nội dung.
- Thư tín dụng L/C là công cụ thanh toán, giúp hạn chế rủi ro, trong nhiều trường hợp là nó là công cụ từ chối thanh toán và lừa đảo
Thư tín dụng L/C có những nội dung cơ bản nào?
Như chúng ta đã biết, thư tín dụng L/C có rất nhiều loại nhưng nhìn chung chúng đều có những nội dung cơ bản sau đây:
- Số hiệu, địa điểm mở L/C, ngày mở L/C.
- Loại thư tín dụng L/C.
- Tên, địa chỉ của người thụ hưởng.
- Số tiền của thư tín dụng, loại tiền
- Thời hạn hiệu lực, thời hạn trả tiền L/C
- Thời hạn giao hàng
- Mô tả hàng hoá bao gồm tên hàng hoá, số lượng, trọng lượng, giá cả, quy cách…
- Các chứng từ có liên quan
- Các điều kiện kèm theo
- Cam kết của ngân hàng mở L/C.
- Chữ ký của ngân hàng mở L/C.
Điều kiện mở thư tín dụng L/C là gì?
Nhà nhập khẩu muốn mở thư tín dụng L/C bắt buộc phải đáp ứng các điều kiện sau:
Nguồn vốn để đảm bảo thanh toán L/C
Đối với điều khoản thanh toán bằng L/C, bạn cần quy định, xem xét nguồn vốn để thanh toán L/C cho mình thật kỹ và yêu cầu NHCTVN mở:
- Thư tín dụng L/C phát hành bằng vốn tự có, bạn sẽ ký quỹ 100%.
- Thư tín dụng L/C phát hành bằng vốn tự có, bạn không ký quỹ đủ 100% hoặc có yêu cầu miễn, giảm mức ký quỹ. Bấy giờ, bạn phải liên hệ với bộ phận tín dụng thẩm định nghiên cứu xem xét và phải được giám đốc hoặc người uỷ quyền ký duyệt.
- Thư tín dụng L/C phát hành bằng vốn vay của NHCTVN, bạn hãy liên hệ bộ phận tín dụng thẩm định để xem xét.
Yêu cầu mở thư tín dụng L/C
Người nhập khẩu hãy điền đầy đủ thông tin vào đơn yêu cầu mở thư tín dụng L/C bởi vì ngân hàng mở thư tín dụng L/C dựa theo yêu cầu của người nhập khẩu. Vì thế khách hàng nên xem xét kỹ các nội dung có trong hợp đồng để đảm bảo khi đưa các điều khoản này vào L/C không bị mâu thuẫn.
Hồ sơ để mở L/C bao gồm những gì?
Để mở thư tín dụng L/C, nhà xuất khẩu phải chuẩn bị các hồ sơ, giấy tờ như sau:
- Đơn yêu cầu mở thư tín dụng.
- Giấy quyết định thành lập doanh nghiệp
- Giấy phép đăng ký kinh doanh của doanh nghiêp
- Đăng ký mã số xuất nhập khẩu
- Hợp đồng ngoại thương
- Giấy phép nhập khẩu
- Cam kết thanh toán, hợp đồng tín dụng, công văn phê duyệt mở LC
- Bản giải trình mở L/C
Quy trình thực hiện thanh toán L/C
Quy trình thực hiện thanh toán L/C sẽ được thực hiện theo các bước sau đây:
Bước 1: Người xuất khẩu và người nhập khẩu phải thoả thuận với nhau về phương thức thanh toán L/C
Bước 2: Người xuất khẩu yêu cầu ngân hàng phát hành L/C
Bước 3: Ngân hàng phát hành sẽ gửi L/C cho ngân hàng đại lý ở nước người xuất khẩu.
Bước 4: Ngân hàng đại lý sẽ gửi L/C cho người bán
Bước 5: Người xuất khẩu giao hàng và xuất trình bộ chứng từ cho ngân hàng đại lý
Bước 6: Ngan hàng đại lý sẽ kiểm tra bộ chứng từ. Nếu chứng từ phù hợp với các điều kiện quy định trong L/C thì sẽ tiến hành chuyển tiền cho người xuất khẩu.
Trên đây là một số thông tin có liên quan về thư tín dụng L/C là gì. Hy vọng bài viết này của Vận chuyển Phước An sẽ giúp bạn có thêm những kiến thức bổ ích về L/C là gì?
- Gửi hàng đi Thái Lan chỉ với 30k/1kg – Bảng Giá 2024 - 10/12/2024
- Vận chuyển phụ liệu may mặc đi Campuchia Chuyên nghiệp - 09/12/2024
- Thủ tục tạm nhập tái xuất đi Lào – Chi tiết dịch vụ - 09/12/2024
